Estratégia especial de alojamento fiscal; preparado por fantasma; falsidades materiais; e outros destaques de casos fiscais recentes. Filadélfia: Daniel A. Pallen, 46, de Springfield, Pensilvânia, entrou em um acordo de culpado de uma acusação de evasão fiscal e uma acusação de fraude de correio, resultante de sua submissão de mais de $ 400,000 em cheques fictícios para fugir do pagamento de seus impostos federais e comprar um novo caminhão de utilidade elétrica. Pallen assinado e enviado 14 cheques falsas certificadas para o IRS em novembro 2024 e Janeiro 2025, totalizando $ 294,454.52. Pallen também enviou vales de pagamentos indicando que seus cheques fictícios são aplicados a seus passivos fiscais para Anos Tributários 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2020 e 2022. Os cheques do Pallen foram fraudulentos porque todos usaram um número de roteamento bancário associado ao Banco da Reserva Federal e um número de conta bancária falso que era o número do Seguro Social do Pallen. Em fevereiro 2025, o réu ligou para o IRS para perguntar se seus cheques tinham sido recebidos e para perguntar por que os pagamentos correspondentes não tinham sido aplicados aos seus passivos fiscais. Além disso, Pallen assinou e usou um cheque falso de caixa na quantidade de $ 129,710.51 para comprar um novo caminhão de utilidade elétrica em outubro 2024 da Companhia A. A verificação que ele forneceu à Companhia A para pagar o caminhão elétrico foi fraudulenta e forjada; os números de conta e de encaminhamento listados na verificação não pertenciam ao Pallen, mas à própria conta bancária da Companhia A. Depois do cheque de simulação do Pallen rebotado e da Companhia A segurado o caminhão elétrico, o Pallen, que é um advogado licenciado e dono de um escritório de advocacia na Mídia, Pensilvânia, apresentou um processo civil em novembro 2024 contra a Empresa A que procurou o "retorno imediato" do veículo, juntamente com custos e honorários dos advogados. O processo, assinado e verificado pelo Pallen, representou falsamente que a empresa A possuiu ilegalmente e não tinha propriedade, direito ou título do caminhão elétrico de utilidade, quando, na verdade, o réu sabia que o veículo tinha sido comprado com uma cheque rebocada que foi forjada e fictícia. Sua ação judicial verificada também incluiu um formulário inventado 1099 -Um arquivo de impostos que falsamente alegou que a Empresa A tinha emprestado $ 129,710.51 a partir de uma confiança gerenciada pelo Pallen. Em Dezembro 2024, Pallen serviu um aviso de padrão e praecipe para julgamento padrão contra a Empresa A, que novamente procurou posse do caminhão elétrico de utilidade e um julgamento de dinheiro contra a Empresa A. O réu está agendado para ser condenado em Dezembro 10 e enfrenta um prazo máximo possível de 25 anos na prisão. Detroit: Um homem de Michigan se declarou culpado de apresentar uma falsa reclamação em conexão com seu $ 7 esquema de milhões para defraudar o IRS. Rodney Underwood, de Detroit, preparado e arquivado com o IRS mais do que 200 quase idênticamente falsos impostos retorna em nome de clientes de vários locais em Detroit. O "fantasma" de Underwood preparou estes devoluções, o que significa que deixou a seção do preparador pago em branco, para que os devoluções parecessem estar auto-preparados. Em cada uma das falsas devoluções de impostos, Underwood reportou os montantes de rendimento de dividendos falsos e os montantes de retenção falsa para gerar reembolsos que os clientes não tinham direito a receber. Underwood não reportou taxas que recebeu do esquema como renda em suas próprias devoluções de impostos individuais.
As falsas devoluções de impostos apresentadas pela Underwood, fraudulentamente, reclamaram mais de $ 7 milhões em reembolsos e causou uma perda real para o governo de aproximadamente $ 6.2 milhões. Underwood se declarou culpado por fazer uma falsa alegação. Ele está agendado para ser sentenciado em Jan. 6, 2027, e enfrenta uma pena máxima de cinco anos de prisão. Las Vegas: Um preparador de impostos de Nevada foi condenado a 60 meses na prisão por operar dois esquemas de falsas declarações de impostos. De 2015 através 2025 O que é isso? Moore, de Las Vegas, um ex-CPA, operava um negócio de preparação de impostos, contabilidade e contabilidade que se anunciava como especializada em clientes da indústria de entretenimento para adultos. Moore promoveu um esquema de evasão fiscal fraudulento chamado "Estratégia Especial de Proteção Fiscal". Como parte do esquema, Moore prometeu aos clientes que, em troca de uma taxa, poderia preparar uma declaração fiscal que eliminasse os impostos que deviam ao IRS e, na maioria dos casos, criaria um grande reembolso fiscal. As taxas Moore necessárias como parte desta "Estratégia Especial de Proteção Fiscal" foram pagas pelos clientes usando o dinheiro de reembolso recebido do IRS. Em muitos casos, os clientes eram obrigados a pagar dezenas de milhares de dólares em taxas. Para realizar a "estratégia", o Moore inventou entradas falsas e fraudulentas nas devoluções de impostos dos clientes. Em muitos casos, ele fez isso, incluindo despesas comerciais falsas frequentemente que representam centenas de milhares de dólares em perdas. Em alguns casos, o Moore preparou e arquivou as devoluções de impostos usando o nome de um antigo funcionário e informações pessoais de identificação sem sua permissão ou conhecimento. Depois de ter sido acusado pelo seu papel no esquema, o Moore participou de um esquema separado que envolve a preparação de falsos retornos para os clientes. Como parte deste segundo esquema, o Moore novamente relatou itens totalmente falsos nas devoluções de impostos do cliente. No total, o Moore causou uma perda de impostos para o IRS de mais de $ 3.5 milhões. Moore se declarou culpado de uma contagem de evasão fiscal, ajudando um cliente a apresentar uma falsa declaração de impostos, fraude fiada e roubo de identidade agravado. Filadélfia: Instituto Fels do Governo da Universidade da Pensilvânia se formou William Dunbar, um lobista chave para o prefeito da Filadélfia e 2016 O Instituto Fels do Governo da Universidade da Pensilvânia se formou em Cherelle Parker, culpada de um esquema de fraude fiscal de seis anos.
Dunbar trabalhou com Parker nela 2023 campanha para prefeito. Ele enfrenta um máximo de 16 anos de prisão, três anos de libertação supervisionada e um $ 1 - Milhões de multas. Dunbar arquivou uma série de declarações de impostos sobre o rendimento dos indivíduos anuais, federais e estaduais, contendo "falsidades materiais". As declarações, apresentadas para cada um dos anos de impostos a partir de 2019 através 2024, foram feitos para si e sua esposa através do TurboTax. Cada um dos documentos conteve uma declaração de que foi feito sob as penalidades de perjúrio. O escritório do advogado estimulou que a perda fiscal resultante para os Estados Unidos estava entre $ 350,000 e $ 750,000. Dunbar enfrenta agora duas contagens de evasão fiscal, uma de fazer e subscrever uma falsa declaração fiscal, e uma de ajudar e ajudar a apresentação de falsas declarações de impostos. Durante o 2023 Eleição de prefeito da Filadélfia, Dunbar trabalhou como conselheiro não remunerado. Ele será sentenciado em Jan. 11, 2027. Portland, Maine: Um homem de Hampden se declarou culpado de uma acusação de evasão fiscal. Brandon Wilson, 55, devendo impostos atrasados substanciais baseados em suas devoluções de impostos para 2010 através 2017. Após o IRS cobrar as contas bancárias do Wilson como parte de seus esforços de cobrança, o Wilson começou a conduzir seu negócio de cobrança de dívidas sem ter contas bancárias em seu próprio nome. Ele fez isso por ter contas abertas sob os nomes de indivíduos que dirigem negócios em Massachusetts e Virgínia. Enquanto estas entidades estavam ostensivelmente conduzindo serviços de cobrança de dívidas para o Wilson, eles também estavam mantendo dinheiro e realizando transações pessoais e comerciais em seu nome. Wilson dirigiu pagamentos específicos para fora das contas, e recebeu uma série de pagamentos menores através de Cash App, PayPal e outros meios. Este arranjo permitiu que o Wilson continuasse a controlar o seu dinheiro enquanto frustrava a capacidade do IRS de cobrar os impostos devidos. Wilson enfrenta até um ano e um dia na prisão, uma multa de até $ 250,000, e três anos de lançamento supervisionado. Belleville, Illinois: Um preparador de impostos Belleville foi condenado a três anos de prisão e ordenado a pagar mais de $ 700,000 em restituição depois de ela admitir ter apresentado falsas devoluções de impostos por anos.
Dormeshia A. Haire, 38, se declarou culpado de uma acusação de fazer declarações falsas em uma declaração de impostos, uma acusação de fraude telefônica e três acusações de ajudar e complicidade na apresentação de devoluções falsas e fraudulentas. O Haire operava os impostos Dormeshia, os impostos Dormeshia Haire, os serviços fiscais Dormeshia Haire e os serviços financeiros de um Guru fiscal. Haire criou um esquema para defraudar o governo falsificando sua renda pessoal e as despesas de negócios dos seus clientes para anos de impostos 2019 através 2024. Ela relatou uma renda bruta mais baixa para ela mesma, para que ela não tivesse que pagar a totalidade dos impostos devidos ao governo. Para alguns de seus clientes, ela inflava perdas de negócios e informou que tinham negócios que não possuíam para que eles recebessem reembolsos de impostos maiores e ela recebesse uma comissão maior. Os investigadores determinaram que o governo perdeu pelo menos $ 654,819 dos impostos de renda de Haire e dos reembolsos dos clientes. Haire foi ordenado a pagar $ 716,406 em restituição ao IRS e ao Departamento de Receitas de Illinois. Haire concordou em pagar juros na restituição. Wichita, Kansas: Uma empresaria do Kansas se declarou culpada de defraudar clientes de sua empresa de contabilidade, tomando o dinheiro, mas deixando as contas de impostos desembolsadas. Nicole Clem, 43, de Augusta se declarou culpado de uma acusação de fraude telefônica e de falha no pagamento dos impostos de emprego. Clem serviu como proprietário e operador da contabilidade N Beyond, que forneceu aos clientes individuais e empresariais serviços de contabilidade, preparação de impostos e folha de pagamento. A Clem usou transferências eletrônicas automatizadas do Clearing House para retirar fundos das contas bancárias de seus clientes que foram designados para pagar seus impostos de emprego ou outros impostos. Em vez disso, o Clem gastou o dinheiro em despesas pessoais, como bilhetes de companhia aérea e concerto, hotéis, restaurantes, pagamentos de empréstimos de estudante, reparos de veículos e óleos essenciais. Uma investigação identificou mais do que 20 clientes com perdas totalizando mais de $ 1 milhões. A Clem não estava relatando com precisão a sua renda para o IRS e não conseguiu pagar $ 35,222 em impostos de emprego para o seu próprio negócio a partir de 2017 para 2023. Ela está agendada para ser sentenciada em Dezembro 2, 2026.